Het begrijpen van de impact en het belang van bedrijfsbelastingen is van cruciaal belang voor elke onderneming, maar wordt vooral relevant wanneer zij opereert in het dynamische economische landschap van Nederland. 

Deze blogpost heeft tot doel diep in de complexe wereld van de Nederlandse belastingheffing te duiken en de vele facetten ervan te onderzoeken, van de invloed ervan op zakelijke beslissingen tot de bredere implicaties ervan voor de nationale economie. 

Terwijl we door dit onderwerp navigeren, zullen we ontrafelen hoe bedreven belastingbeheer naleving van de regelgeving kan garanderen en aanzienlijk kan bijdragen aan de financiële gezondheid van een bedrijf. 

Wat zijn bedrijfsbelastingen? 

Laten we het mysterie achter belastingen ontrafelen: de kosten die overheden opleggen aan de inkomsten, winsten of zelfs de kapitaalvoorraad van een bedrijf. Zie het als het tolhuisje op de handelsweg. Hier wordt het interessant: deze belastingen zijn niet one-size-fits-all: ze zijn als een maatpak en ze veranderen afhankelijk van het soort bedrijf dat je runt. 

Stel je eens voor: je hebt zojuist een heerlijke partij koekjes gebakken en nu moet je er een paar delen met de belastingdienst. Dat is waar de vennootschapsbelasting in beeld komt: de greep die de overheid uit de winsten van een bedrijf neemt. Toch zijn de belastingtarieven geen vlakke deal. Ze lijken meer op een achtbaan die groter wordt naarmate je inkomsten stijgen. Net zoals het steilere deel van een achtbaan je een adrenalinekick geeft, geven hogere inkomsten de overheid wat meer financiële spanning. 

Dat gezegd hebbende, worden bedrijven niet volledig aan hun lot overgelaten. Ze hebben een aantal geheime wapens achter de hand: toelagen, aftrekposten, tegoeden en vrijstellingen. Dit zijn net de cheatcodes in een videogame die je helpen beter te scoren. Voor bedrijven betekent dit een verlaging van de belastingdruk. Je kunt zaken als bedrijfskosten of de afwaardering van je zakelijke uitrusting (we hebben het over afschrijvingen) aftrekken om je belastingaanslag iets lichter te maken. En als je bepaalde speciale dingen in je bedrijf doet, kunt je zelfs belastingvoordelen krijgen – het is als een bonusniveau voor je portemonnee. 

Het addertje onder het gras is dat je je bewust moet zijn van je verantwoordelijkheden als je niet wil dat je belastingsituatie een spannend verhaal wordt vol boetes en onverwachte wendingen. Zo weet je zeker dat je profiteert van alle belastingvoordelen waar je recht op hebt. 

Laten we nu zeggen dat je op zoek gaat maar wel enige begeleiding nodig hebt. Accountants en andere belastingdeskundigen helpen ondernemers bij het navigeren door het complexe belastinglandschap. Zij fungeren als gidsen om je te helpen financiële valkuilen te vermijden en veilig door belastingwateren te navigeren. 

Het belang van bedrijfsbelastingen 

Belastingheffing speelt een cruciale rol in de dagelijkse bedrijfsvoering van een onderneming. Het is als de brandstof die de motor van de overheid draaiende houdt, essentiële diensten aandrijft en wegen, scholen en andere belangrijke dingen aanlegt. Stel je een wereld voor waarin belastingen niet bestonden – het zou hetzelfde zijn als proberen een taart te bakken zonder ingrediënten! 

Voor kleine bedrijven betekent het uitzoeken van het belastingdoolhof vaak dat ze hulp moeten zoeken bij de vriendelijke mensen van de belastingdienst. Het is alsof je advies krijgt van een doorgewinterde chef-kok over hoe je een gastronomische maaltijd kunt bereiden. Maar hier komt het lastige: als je een naamloze vennootschap bent, verschillen je belastingbehoeften van die van een solo-ondernemer of een vennootschap onder firma. 

Stel je voor: je jongleert met verschillende ingrediënten om het perfecte gerecht te maken. Om ervoor te zorgen dat je bedrijf niet per ongeluk zijn belastingverantwoordelijkheden door elkaar haalt, moet je ook inzicht hebben in de verschillende soorten belastingen waarmee je te maken kunt krijgen: inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting, premies volksverzekeringen en de mysterieuze wereld van btw en btw-aangiften. Als je dit recept beheerst, zorg je ervoor dat je bedrijf niet snel in vlammen opgaat! 

Laten we het nu hebben over timing. Weet je hoe belangrijk timing is als je een soufflé klaarmaakt? Nou ja, het is ook van cruciaal belang als het om belastingen gaat. Net zoals je niet wilt dat je soufflé inzakt, wil je ook de deadline voor het betalen van je vennootschapsbelasting niet missen. Het lijkt dus een beetje op het instellen van een timer om ervoor te zorgen dat alles precies goed komt. 

Stel je voor dat je een groots feest plant en er zeker van wil zijn dat alles in orde is. Daarom is het een goed idee om je zo snel mogelijk bij de belastingdienst te registreren. Het is alsof je ruim van tevoren uitnodigingen verstuurt: je bent op de hoogte van aankomende belastingwijzigingen, deadlines of zelfs enkele verrassende ingrediënten die je mogelijk aan je belastingmix moet toevoegen. 

Hier is een draai aan het verhaal: belastingen gaan niet alleen over geld. Ze zijn als het geheime ingrediënt dat stabiliteit en eerlijkheid toevoegt aan het recept van de zakenwereld. Bedrijven blijven sterk doordat iedereen zijn steentje bijdraagt, en de economie bloeit.

Bedrijfsbelastingen – Sipko Visser 

6 soorten bedrijfsbelastingen

1. Vennootschapsbelastingen 

Vennootschapsbelasting wordt geheven op bedrijven die in Nederland actief zijn. Dit betekent dat alle winsten moeten worden aangegeven en dat de vennootschapsbelasting moet worden betaald op basis van het winstniveau van het bedrijf. 

Het bedrag dat je betaalt is afhankelijk van de winst die je bedrijf jaarlijks maakt. Alle bedrijven zijn verplicht jaarlijks een aangifte vennootschapsbelasting in te dienen, waarin de winsten en verliezen worden vermeld die de onderneming in die periode heeft veroorzaakt. 

Vanaf hier berekent de belastingdienst de vennootschapsbelastingaanslag die je moet betalen. Het is belangrijk op te merken dat bepaalde beschikbare tariefverlagingen de vennootschapsbelasting die je verschuldigd bent, kunnen verlagen. Bijvoorbeeld steun voor onderzoek en ontwikkeling (R&D) of kapitaalaftrek voor investeringen in machines en installaties. 

Ook is het belangrijk om eventuele dividenden die gedurende het jaar worden uitgekeerd, aan te geven in de aangifte vennootschapsbelasting. Dividenden zijn een winst die aandeelhouders kunnen nemen, maar je moet daarover belasting betalen tegen het individuele tarief in plaats van tegen het bedrijfstarief. 

2. Verkoop- en gebruiksbelasting 

Omzet- en gebruiksbelastingen zijn belastingen die geheven worden op de verkoop van producten of diensten. Afhankelijk van waar je woont, moet je mogelijk omzetbelasting betalen als je iets koopt in een winkel, webshopl of andere leverancier. 

Het belastingjaar begint op 1 januari en eindigt op 31 december van datzelfde jaar. Als je tijdens het belastingjaar koopt, moet je mogelijk aan het einde van elk belastingjaar omzet- en gebruiksbelasting betalen. 

Bovendien kunnen sommige producten en diensten onderworpen zijn aan aanvullende belastingen, zoals speciale accijnzen of belastingen op bruto-inkomsten. Staats- en lokale overheden heffen dit soort belastingen meestal. Vergeet niet je lokale wet- en regelgeving te onderzoeken voordat je een aankoop doet, zodat je inzicht krijgt in alle belastingen die je mogelijk moet betalen. 

3. Loonbelastingen 

De belastingen die iemand betaalt als hij of zij een salaris ontvangt, worden loonbelasting genoemd en omvatten meestal twee soorten: Nationale Verzekeringsbijdragen (NIC's) en Inkomstenbelasting. 

Nationale verzekeringsbijdrage 

Als je werknemer bent, moet je premie volksverzekeringen inhouden op je salaris. Hoeveel je moet betalen, is afhankelijk van je salaris, leeftijd en persoonlijke omstandigheden. Belangrijk om te weten is dat je belastingvermindering kunt krijgen als het bedrag dat je per jaar verdient onder de jaarlijkse persoonsgebonden aftrek valt. 

De verzekeringspremies financieren staatsuitkeringen zoals werkloosheids- of andere uitkeringen, dus het betalen ervan om in aanmerking te komen voor staatssteun is van essentieel belang. 

Inkomstenbelasting 

De inkomstenbelasting betaal je via je salaris door deze in mindering te brengen op het maandbedrag dat je ontvangt. Het wordt gebruikt om publieke diensten zoals gezondheidszorg en onderwijs te financieren. Je netto loon is afhankelijk van je salaris en leeftijd en eventuele inhoudingen en toeslagen waarop je mogelijk recht heeft. 

4. Onroerendgoedbelasting 

Onroerendgoedbelasting wordt door particulieren of bedrijven betaald op basis van de waarde van hun onroerend goed. In  Nederland nemen deze doorgaans de vorm aan van zakelijke tarieven die moeten worden betaald door bedrijven die bedrijfspanden bezitten en gebruiken. Bedrijven kunnen ook worden onderworpen aan vermogenswinstbelasting als ze dergelijke eigendommen met winst verkopen. 

Zakelijke tarieven worden berekend volgens een door de overheid opgezet systeem en zijn gebaseerd op een combinatie van de omvang, locatie en waarde van het onroerend goed van een bedrijf. Ze variëren aanzienlijk van regio tot regio en kunnen voor grote bedrijven kostbaar zijn. 

Onroerendezaakbelasting kan ook van toepassing zijn op woningen die verhuurd of verhuurd zijn. In dergelijke gevallen is het doorgaans de verantwoordelijkheid van de huurder of huurder om deze belastingen te betalen, hoewel het betaalde bedrag vaak wordt meegerekend in de totale huur- of leasebetaling. 

Zij vormen een essentiële inkomstenbron voor lokale overheden. Als zodanig willen ze er doorgaans voor zorgen dat alle bedrijven en inwoners in hun omgeving het juiste bedrag betalen. 

5. Accijnzen en douanerechten 

Accijnzen en douanerechten zijn indirecte belastingen die worden geheven op goederen die in Nederland worden geïmporteerd. Ze worden over het algemeen in rekening gebracht als een percentage van de waarde van de goederen en kunnen worden betaald op zowel het punt van binnenkomst in het land als bij het verlaten ervan. 

Het tarief is afhankelijk van het type goederen dat wordt geïmporteerd en het land van herkomst. Over het algemeen worden accijnzen geheven op tabak, alcohol en brandstofproducten, terwijl douanerechten worden geheven op de meeste andere goederen die worden geïmporteerd uit niet-EU-landen. 

De belastingdienst int en handhaaft deze belastingen in Nederland. Iedereen die goederen naar Nederland importeert, moet de vereiste belastingen betalen op het punt van binnenkomst en een belastingaanslag indienen bij de belastingdienst. Zodra de belastingen zijn betaald, kunnen goederen zonder verdere belasting binnen de Europese Unie worden vervoerd. 

Belastingbetalers kunnen hun accijnzen en douanerechten online of via cheque of bankoverschrijving betalen. Het bedrag aan verschuldigde belastingen wordt doorgaans geschat wanneer goederen worden geïmporteerd, maar een bevoegde persoon moet het exacte bedrag vóór de import bevestigen definitieve belastingen worden berekend. 

6. Belasting over de toegevoegde waarde (btw)/belasting op goederen en diensten 

Btw is een indirecte belasting die consumenten dragen als ze goederen of diensten kopen bij een geregistreerd bedrijf. De verkoper int de belasting, maar de uiteindelijke last van de belasting ligt bij de consument in de vorm van hogere prijzen. 

In Nederland moeten bedrijven die meer dan €85.000 per jaar verdienen zich registreren voor btw en deze in rekening brengen tegen een tarief van 21%. Het btw-bedrag dat zij in rekening brengen, wordt doorberekend aan de belastingdienst. In sommige gevallen kunnen bedrijven worden vrijgesteld van btw-registratie, afhankelijk van hun omvang of type bedrijf. 

In de VS bestaat er geen nationaal btw-systeem. In plaats daarvan stelt elke staat zijn omzetbelastingtarief vast en beslist welke goederen en diensten hij belast. Californië belast bijvoorbeeld alle detailhandelsverkopen tegen een tarief van 7,25%. 

De economische impact van bedrijfsbelastingen 

De economische impact van belastingen is veelzijdig en verstrekkend. Deze belastingen zijn weliswaar bedoeld om inkomsten voor de overheid te genereren, maar hebben ook een directe invloed op de winstgevendheid van bedrijven. De inkomstenbelastingen die op de inkomsten van een bedrijf worden geheven, kunnen de financiële gezondheid van de onderneming beïnvloeden, van invloed zijn op uitbreidingsstrategieën en van invloed zijn op beslissingen over aanwerving. 

Bovendien kunnen verkoop- en gebruiksbelastingen het gedrag van consumenten en aankoopbeslissingen beïnvloeden, waardoor de omzet en de totale inkomsten van een bedrijf stroomafwaarts worden beïnvloed. Daarom spelen de structuur en het belastingtarief een belangrijke rol bij het vormgeven van het zakelijke landschap van een economie, en beïnvloeden ze alles, van startup-activiteit tot het scheppen van banen en consumentenbestedingen. 

Het is verstandig om bij twijfel over de specifieke kenmerken van een bepaalde situatie een ervaren belastingprofessional te raadplegen. Door de belastingwetgeving die op je bedrijf van toepassing is te onderzoeken en op de hoogte te blijven van veranderingen, kan je je winst maximaliseren en toch aan je verplichtingen als belastingbetaler voldoen. 

Wat is bedrijfsbelastingplanning? 

Belastingplanning verwijst naar de strategische aanpak die bedrijven gebruiken om hun belastingverplichtingen te minimaliseren en hun efficiëntie te maximaliseren. Dit impliceert een goed begrip van de fiscale wet- en regelgeving en het implementeren van praktijken die profiteren van belastingvoordelen, aftrekposten, tegoeden en vrijstellingen. 

In wezen is het als een schaakspel, waarbij het bedrijf anticipeert op de bewegingen (toekomstige belastingverplichtingen) en dienovereenkomstig een strategie hanteert. Een bedrijf kan bijvoorbeeld besluiten om in een bepaald jaar bepaalde investeringen of aankopen te doen om van belastingaftrek te profiteren. 

9 strategieën voor bedrijfsbelastingplanning om de bedrijfswinstgevendheid te verbeteren 

1. Verbeter je fiscale kennis 

Een goed begrip van fiscale kennis speelt een cruciale rol bij het helpen van bedrijven om hun winstgevendheid te vergroten. Een solide basis in de basisprincipes van belastingheffing stelt je in staat plannen te maken om je belastbaar inkomen te verlagen en het maximale uit de aftrekposten te halen, wat tot hogere winsten leidt. 

Als je bijvoorbeeld de reeks beschikbare aftrekposten begrijpt kan je effectief een strategie voor de jaarlijkse uitgaven bepalen. Deze inhoudingen compenseren een deel van je inkomsten waardoor je totale belastingverantwoordelijkheid uiteindelijk afneemt. Bovendien stelt het verkrijgen van inzicht in de manier waarop verschillende bedrijfsstructuren worden belast bedrijven in staat kostenbesparende beslissingen te nemen door de meest geschikte structuur voor hun behoeften te selecteren. 

Belastingkennis is net zo waardevol voor het bedenken van benaderingen om het totale belastingtarief waaraan een bedrijf onderworpen is te verlagen. Als je bekend bent met de verschillende soorten beleggingen die onderhevig zijn aan verschillende fiscale behandelingen, kan je de belastingen op beleggingswinsten minimaliseren en je winst verder vergroten. Bovendien kan het verdiepen in de fijne kneepjes van de internationale belastingheffing bedrijven helpen te bezuinigen op buitenlandse transacties. 

2. Timing en verschuiving van inkomsten en uitgaven 

Het timen en verschuiven van inkomsten en uitgaven zijn essentiële strategieën om de winstgevendheid van bedrijven te verbeteren. Door de erkenning van inkomsten en uitgaven te timen kan een bedrijf zijn totale belastingplicht verlagen bij het rapporteren van inkomsten of de aftrek tot later uitstellen. 

Als je bedrijf bijvoorbeeld elk jaar in december een aanzienlijk belastbaar inkomen heeft, kunt je een deel van je uitgaven uitstellen tot januari, waardoor het verschuldigde belastingbedrag wordt verlaagd. Timing kan ook gunstig zijn als je binnenkort een lager belastbaar inkomen verwacht; het uitstellen van aftrekposten kan je totale belastingbesparing vergroten. 

3. Profiteren van bedrijfsbelastingaftrek 

Het gebruik maken van belastingaftrek biedt een uitstekende mogelijkheid om je winst te optimaliseren en je bedrijfsfinanciën effectief te beheren. 

Je kan je belastbaar inkomen verlagen door optimaal gebruik te maken van een reeks aftrekposten, waaronder medische kosten, bijdragen aan liefdadigheidsinstellingen en kosten voor thuiskantoren. Deze strategie kan de verschuldigde belastingen verlagen, waardoor middelen vrijkomen die kunnen worden besteed aan extra investeringen of noodzakelijke aankopen. 

4. Controleer je boekhoudmethode 

Een nadere blik op je boekhoudkundige aanpak kan de weg vrijmaken voor wijzere en lucratievere keuzes. Financieel beheer is een hoeksteen voor elk bedrijf en effectieve boekhoudpraktijken zijn cruciaal. Door de fundamentele principes van belastingheffing en de implicaties ervan voor je bedrijf te verfijnen, kan je je inspanningen richten op het optimaliseren van de winst en tegelijkertijd de belastingdruk verminderen. 

5. Maximaliseer zakelijke belastingvoordelen en incentives 

Het benutten van het potentieel van belastingvoordelen en prikkels kan je financiële resultaten aanzienlijk verbeteren. Belasting regelingen dienen als middelen van onschatbare waarde om je belastingverplichtingen te verminderen en stimuleringsinitiatieven bieden aanvullende financiële steun om de groei en succes van bedrijven te bevorderen. 

Er is een scala aan subsidies en incentives beschikbaar afhankelijk van factoren zoals de reikwijdte, categorie, sector en meer van je bedrijf. Tot de meest voorkomende belastingvoordelen behoren die voor onderzoek en ontwikkeling, gericht op kleine bedrijven; stimuleringsprogramma's ter ondersteuning van de productie van hernieuwbare energie, op maat gemaakt voor milieuvriendelijke ondernemingen; en kredieten voor werkgevers die de kosten voor gezinsverlof of ziekteverlof dekken voor in aanmerking komende werkgevers. 

6. Optimalisatie van je bedrijfs entiteitsstructuur 

Het optimaliseren van de structuur van je bedrijfsentiteiten is van cruciaal belang om de winstgevendheid van je bedrijf te helpen verbeteren. Door de juiste juridische structuur voor je bedrijf te bouwen kan je profiteren van belastingaftrek en -kredieten die beschikbaar zijn voor kleine bedrijven. Het is essentieel om te begrijpen hoe verschillende soorten entiteiten – zoals eenmanszaken, vennootschappen, vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (BV’s) en vennootschappen – worden belast en hoe ze je geld kunnen besparen. 

Eenmanszaken zijn het meest voorkomende type bedrijfsentiteit omdat deze eenvoudig op te zetten zijn en weinig papierwerk of juridische begeleiding vereisen. Eenmanszaken geven hun bedrijfsinkomsten op in de inkomstenbelastingaangifte en moeten zelfstandigenbelasting betalen. Maar het biedt ook de grootste fiscale flexibiliteit, omdat de bedrijfseigenaar veel uitgaven van zijn inkomen kan aftrekken. Partnerschappen zijn twee of meer mensen die samen een bedrijf runnen maar er geen onderneming in vormen. Elke partner rapporteert zijn aandeel in de winst of het verlies op zijn belastingaangifte en betaalt belasting op basis van het bedrag dat hij in het partnerschap bezit. Partners kunnen ervoor kiezen om het partnerschap al zijn belastingen te laten betalen, of elke partner betaalt zijn deel van de belastingen. 

LLC's zijn relatief nieuwe bedrijfsentiteiten die de beste eigenschappen van partnerschappen en bedrijven combineren. LLC's bieden meer flexibiliteit dan traditionele bedrijfsstructuren, maar bieden nog steeds juridische bescherming voor hun eigenaren. LLC's rapporteren hun inkomsten op individuele belastingaangiften en kunnen worden belast als partnerschap of vennootschap. 

Bedrijven zijn de meest formele bedrijfsentiteiten die hun eigenaren beperkte bescherming tegen persoonlijke aansprakelijkheid bieden. Bedrijven moeten belasting betalen over alle verdiende inkomsten en kunnen belastingaftrek doorgeven aan hun aandeelhouders. Er moet echter aan aanvullende indieningsvereisten worden voldaan voordat een onderneming in aanmerking komt voor bepaalde belastingaftrek. 

7. Gebruik van bedrijfsbelastingstrategieën voor internationale activiteiten 

Internationale belastingstrategieën kunnen verschillende voordelen bieden, zoals: 

• Lagere tarieven voor de inkomstenbelasting 
• Uitgebreide aftrekposten en tegoeden 
• Belastinguitstel voor buitenlandse inkomsten 
• Gestroomlijnde processen voor belastingnaleving 
• Toegang tot aanvullende financieringsmogelijkheden 
• Groter vermogen om te herinvesteren in het bedrijf 

Het is essentieel om de verschillende soorten belastingen te begrijpen die van toepassing kunnen zijn bij zakendoen in het buitenland. Deze omvatten vennootschapsbelasting, vermogenswinstbelasting, toegevoegde waarde, bronbelasting en onroerendgoedbelasting. Elk land heeft zijn eigen regels en voorschriften, dus het is van essentieel belang dat je de lokale wetten begrijpt voordat je investeert. 

Samenwerken met een ervaren accountant of belastingspecialist kan nuttig zijn om ervoor te zorgen dat je internationale activiteiten compliant zijn en geoptimaliseerd voor maximale winstgevendheid. Zij kunnen je helpen bij het identificeren van aftrekposten en tegoeden waarmee je geld kunt besparen en ervoor zorgen dat je in elk rechtsgebied de minimaal vereiste belasting betaalt. 

8. Een goede zakelijke administratie bijhouden 

Het bijhouden van nauwgezette bedrijfsdocumenten is een hoeksteen voor het handhaven van de orde en de actualiteit van je financiële landschap. Bovendien biedt het extra voordeel dat het gebieden aanwijst waar je bedrijf de winstgevendheid kan vergroten door systematisch de uitgaven en inkomsten in de loop van de tijd bij te houden. Deze nauwkeurige registratie blijkt ook van onschatbare waarde als het tijd is om belastingaangifte in te dienen, zodat alle essentiële gegevens direct beschikbaar zijn om te profiteren van mogelijke aftrekposten. 

Naast de fiscale implicaties strekt de waarde van een grondige bedrijfsadministratie zich ook uit tot hulp bij het verkrijgen van leningen en het verkrijgen van financiering bij kredietverstrekkers. Door je financiële gegevens te beoordelen, kunnen kredietverstrekkers je levensvatbaarheid als kredietnemer vaststellen. Bovendien zijn nauwkeurige gegevens van cruciaal belang bij het bepalen van de waarde van je bedrijf als je ooit overweegt het te verkopen. Potentiële kopers die toegang hebben tot je administratie kunnen de waarde van je bedrijf beoordelen en een goed geïnformeerd aanbod doen. 

9. Werken met zakelijke belastingprofessionals 

Samenwerken met een belastingprofessional kan zeer voordelig zijn voor je onderneming. Het zijn experts in hun vakgebied die de steeds veranderende belastingwetten begrijpen zodat zij je van goed advies kunnen voorzien. Vaak zijn dergelijke adviezen zeer kosteneffectief: ze leveren meer op dan ze kosten. 

Ze helpen je ook de inhoudingen, toeslagen en andere voordelen te bemachtigen waarmee je je geld onder controle kunt houden. En het gaat er allemaal om de puntjes op de i te zetten op je belastingformulieren en om je aan de regels te houden. 

Werken met zakelijke belastingprofessionals 

Hoe bedrijfsbelastingen berekenen? 

Of je nu eigenaar bent van een klein bedrijf of net begint: het begrijpen van de basisbeginselen van belastingheffing is essentieel om je bedrijf winstgevend te maken. In Nederland zijn bedrijven onderworpen aan een of meer belastingen, afhankelijk van hun juridische structuur en omvang. Hier is een overzicht van de centrale belastingen die in Nederland van toepassing zijn, zodat je ervoor kunt zorgen dat je bedrijf aan de wet voldoet en het juiste belastingbedrag betaalt: 

Inkomstenbelasting – Alle bedrijven moeten inkomstenbelasting betalen over hun handelswinsten. Het tarief varieert afhankelijk van hoeveel winst je in een jaar maakt, maar kan oplopen tot 50%. Ook kunt je bepaalde kosten terugvragen van je belastbare bedrijfsinkomsten, zoals personeelskosten en brandstof voor bedrijfsauto’s. 

Vennootschapsbelasting – De vennootschapsbelasting is een heffing op de winst van vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid, momenteel vastgesteld op 19%. Dit tarief is ook van toepassing op bepaalde niet-Britse bedrijven en organisaties die in het Nederland actief zijn. 

Btw (belasting over de toegevoegde waarde) – Btw wordt geheven op goederen en diensten die binnen Nederland worden geleverd. Als je bedrijf een jaaromzet van meer dan €85.000 heeft, moet je je registreren voor BTW en het toepasselijke tarief in rekening brengen voor alle verkopen. Het huidige standaardtarief bedraagt 21%. 

Sociale lasten – Als je personeel in dienst hebt moet je sociale lasten betalen, zoals premies voor de volksverzekeringen. Afhankelijk van het type werknemer en zijn verdiensten zijn er verschillende tarieven van toepassing. 

Overige belastingen – Afhankelijk van je bedrijfstype moet je mogelijk andere belastingen betalen, zoals de overdrachtsbelasting (op de aankoop van onroerend goed) of de vermogenswinstbelasting (op bepaalde soorten beleggingen). Het is essentieel om contact op te nemen met de belastingdienst of je accountant om er zeker van te zijn dat alle belastingen die verschuldigd zijn over je bedrijfsactiviteiten correct worden betaald. 

Hoe kan ik mijn bedrijfsbelastingen verlagen? 

Belastingaftrek en kosten 

Belastingaftrek kan een intelligente strategie zijn om je belastingen in Nederland te verlagen. Met behulp van wetten zoals de ‘Zakelijke kostenaftrek’ kunt je belastingvoordelen ontvangen voor verschillende zakelijke kosten, zoals reiskosten, huur, advertenties en meer. Deze aanpak verlaagt je belastbaar inkomen, wat resulteert in lagere belastingbetalingen. 

Het is essentieel om ook op de hoogte te zijn van de grenzen die aan belastingaftrek worden gesteld.  de belastingdienst heeft grenzen gesteld, zoals het beperken van specifieke uitgaven en het beheersen van schadeclaims. Over het algemeen zijn alle kosten die je volledig en uitsluitend voor zakelijke doeleinden draagt, aftrekbare kosten. 

In Nederland heb je toegang tot verschillende heffingskortingen en toeslagen die je totale belastingdruk verminderen. Voorbeelden zijn onder meer startersaftrek, kapitaalaftrek, belastingvermindering voor onderzoek en ontwikkeling en SEIS-kredieten (Seed Enterprise Investment Scheme). Het is verstandig om de tijd te nemen om deze opties te verkennen om te bepalen of ze voor je voordelig kunnen zijn. 

Belasting planning 

Het zich bezighouden met belastingplanning biedt een andere mogelijkheid om de belastingen in Nederland te verlagen. Bij deze aanpak gaat het erom proactief te zijn en een strategie te bedenken voor de manier waarop je je bedrijf kunt structureren om te profiteren van de beschikbare belastingverminderingen en -toeslagen. Dit wordt ook wel treasuring genoemd. Het is van cruciaal belang om de reikwijdte van deze belastingvoordelen volledig te begrijpen en op de hoogte te zijn van eventuele valkuilen die kunnen ontstaan bij het benutten ervan. 

Als je advies zoekt over het optimaliseren van je bedrijfsstructuur voor een gunstige belastingheffing, is het verstandig om advies in te winnen bij een financieel adviseur of accountant. Zij kunnen je helpen bij het bepalen van de meest geschikte aanpak om je belastingverplichtingen te minimaliseren en tegelijkertijd de naleving van de belastingdienst-regelgeving te garanderen. 

Belastingplanning omvat het investeren in specifieke activa of ondernemingen die substantiële rendementen opleveren, zoals vastgoed- of duurzame energieprojecten. Deze tactiek komt vooral ten goede aan bedrijven die belastingen op de lange termijn willen uitstellen. 

Aanzienlijke belastingbesparingen kunnen worden bereikt door een zorgvuldige afweging van alle beschikbare mogelijkheden en een proactieve benadering van belastingplanning. Het is nuttig om goed voorbereid te zijn en op de hoogte te blijven van de laatste wijzigingen in de belastingregelgeving om het nut van toegankelijke vrijstellingen of kredieten te maximaliseren. 

Laatste tips voor het verlagen van je belastingen 

De beste manier om ervoor te zorgen dat je je belastingen verlaagt is door georganiseerd en geïnformeerd te blijven. Houd al je ontvangsten en uitgaven en eventuele wijzigingen in de belastingwetgeving bij. Dit zal je helpen het meeste uit de beschikbare inhoudingen en toeslagen te halen en tegelijkertijd te voldoen aan de belastingdienst-regelgeving. 

Het is ook essentieel om te kijken naar belasting planning strategieën voor de lange termijn. Een proactieve benadering van belastingplanning kan je op de lange termijn geld en tijd besparen. 

Als je ten slotte hulp nodig hebt bij het begrijpen van je belastingen of bij het vinden van manieren om deze verder te verlagen is het de moeite waard om advies in te winnen bij een accountant of financieel adviseur. Zij kunnen je advies op maat geven op basis van je omstandigheden zodat je geld kunt besparen en aan de regelgeving kunt blijven voldoen. 

Betalen bedrijven belasting over omzet of winst? 

Bedrijven betalen belasting over hun winst, niet over de totale omzet. Winst is de financiële winst die wordt gerealiseerd wanneer de inkomsten uit een bedrijfsactiviteit hoger zijn dan de uitgaven, kosten en belastingen die nodig zijn om de activiteit in stand te houden. 

Bedrijven betalen belastingen op basis van dit netto-inkomen of de winst, niet op de bruto-inkomsten. Dit betekent dat alle operationele kosten, inclusief salarissen, huur, leveringen en andere zakelijke kosten, worden afgetrokken van de totale inkomsten voordat de belasting wordt berekend. 

Hoeveel betaalt een bedrijf gewoonlijk aan belastingen in Nederland? 

Wat de belastingen betreft, kunnen veel ondernemers in Nederland zich overweldigd voelen. Het begrijpen van enkele basisprincipes van belastingheffing is essentieel om ervoor te zorgen dat je het juiste bedrag betaalt en aan de regels blijft. 

Over het algemeen betalen bedrijven in Nederland verschillende belastingen, afhankelijk van hun omvang en activiteiten. De meest voorkomende zijn onder meer de vennootschapsbelasting, inkomstenbelasting, premies volksverzekeringen.  

De vennootschapsbelasting is de belangrijkste belasting die bedrijven betalen en is gebaseerd op hun nettowinst. Bedrijven betalen vennootschapsbelasting over winsten boven € 1.500 per jaar tegen een tarief van 19%. Voor grotere bedrijven met een jaarwinst van meer dan €300.000 geldt een extra tarief van 26%. 

Inkomstenbelasting is de belangrijkste belasting die individuen betalen als ze in loondienst zijn. Zelfstandigen moeten inkomstenbelasting betalen over hun winst en eventuele huurinkomsten van 20% voor belastingbetalers in het basistarief, 40% voor belastingbetalers in het hogere tarief en 45% voor belastingbetalers in het aanvullende tarief. 

Werknemers, zelfstandigen en werkgevers betalen sociale Verzekeringspremies. Werknemers betalen deze premies tegen 12% tot een bepaald inkomensniveau en 2% over elk bedrag boven die drempel. 

Btw is een belasting op goederen en diensten die bedrijven van hun klanten innen bij de verkoop van goederen of diensten tegen een standaard of hoger tarief. Het standaard BTW-tarief in Nederland is 21%. 

Ten slotte moeten bedrijven ook andere belastingen betalen, zoals bedrijfstarieven, zegelrecht en vermogenswinstbelasting, afhankelijk van hun omvang en activiteiten. Bedrijven moeten op de hoogte zijn van alle toepasselijke belastingen om ervoor te zorgen dat ze voldoen aan de regels en op de hoogte zijn van hun betalingen aan de belastingdienst. 

Of je nu een eenmanszaak, een klein bedrijf of een grote onderneming hebt, het is essentieel om de basisprincipes van belastingheffing te begrijpen om aan de regels te blijven voldoen en kostbare fouten te voorkomen. Door de tijd te nemen om vertrouwd te raken met de belastingwetten die op je bedrijf van toepassing zijn, kunt je het juiste bedrag betalen en ervoor zorgen dat je geen onnodige boetes krijgt. 

Zijn er sancties voor bedrijven die belastingen ontwijken of ontwijken? 

Belastingontwijking en -ontduiking hebben ernstige gevolgen. Afhankelijk van de ernst van het probleem kunnen bedrijven die hun belastingen niet betalen te maken krijgen met zware civielrechtelijke of strafrechtelijke sancties. Deze omvatten hoge boetes, verlies van vergunningen en zelfs gevangenisstraf voor degenen die betrokken zijn bij extremere gevallen. Bedrijven kunnen ook te maken krijgen met reputatieschade als hun belastingontduiking algemeen bekend wordt. Het is van cruciaal belang dat bedrijven op de hoogte blijven van hun belastingverplichtingen, zodat ze eventuele boetes kunnen vermijden die gepaard gaan met het niet indienen of betalen van belasting. 

Als je niet zeker weet hoeveel je verschuldigd bent of hoe je dit moet indienen, kan je het beste contact opnemen met een gekwalificeerde belastingadviseur die je kan helpen je financiën op orde te krijgen. Veel overheden bieden ook middelen en ondersteuning aan bedrijven die extra hulp nodig hebben bij hun belastingen. Onderzoek is essentieel om ervoor te zorgen dat je aan de goede kant van de wet blijft. Door aan de regels te blijven voldoen en op de hoogte te blijven van belastingbetalingen, kunnen bedrijven op de lange termijn veel geld besparen. Het is dus de moeite waard om dit goed te doen. 

Onthoud: “Succes is niet voor de happy few. Het is voor hen die de meeste stappen zetten en hun eigen gedachten kunnen overwinnen.” 

Ik ben Sipko Visser, Businesscoach, spreker, blogger en oprichter van ondernemers TV. Sinds 2018 heb ik tientallen bedrijven in het MKB geholpen om hun doelen te behalen. Van eenpitters tot de teams van grote bedrijven. Mijn klanten werken met mij omdat ik een bewezen aanpak heb die meer oplevert dan ze kost. Als je belangstelling hebt om door mij gecoacht te worden en het daar eens over wil hebben boek dan even een afspraak in mijn agenda via de website of LinkedIn. 

Groet 

Sipko 

© 2023 Sipko Visser | ActionCOACH | Real People. Real Results® | All Rights Reserved.  Privacy Policy | Terms of Service